Emerytura kapitałowa jest jednym z elementów systemu emerytalnego w Polsce, który ma za cel zapewnić dodatkowe świadczenia emerytalne osobom, które gromadziły środki w otwartych funduszach emerytalnych (OFE). Poniżej przedstawiamy kluczowe informacje, które pomogą zrozumieć ten system.
Rodzaje Emerytur Kapitałowych
Emerytura kapitałowa występuje w dwóch głównych postaciach: dożywotniej i okresowej.
Dożywotnia Emerytura Kapitałowa
Dożywotnia emerytura kapitałowa została zniesiona z dniem 1 lutego 2014 roku na mocy ustawy z dnia 6 grudnia 2013 r.[1][3]. Osoby, które wcześniej miały prawo do tej formy emerytury, zostały przeniesione na emeryturę ustalaną w powszechnym wieku emerytalnym przewidzianym dla mężczyzn. Ten typ emerytury był dostępny dla członków OFE, którzy osiągnęli podwyższony powszechny wiek emerytalny określony dla mężczyzn.
Okresowa Emerytura Kapitałowa
Okresowa emerytura kapitałowa jest wypłacana ze środków zgromadzonych na subkoncie w ZUS. Aby ją otrzymać, należy spełnić dwa kryteria:
Osiągnięcie wieku 60-65 lat.
Zgromadzenie na rachunku otwartego funduszu emerytalnego kwoty środków równą lub wyższą od dwudziestokrotności kwoty dodatku pielęgnacyjnego[1][3][5].
Wysokość Emerytury Kapitałowej
Wysokość okresowej emerytury kapitałowej obliczana jest przez podzielenie sumy wszystkich zgromadzonych środków przez średnie dalsze trwanie życia osoby w wieku równym wiekowi przejścia na emeryturę. Ta liczba jest ogłaszana przez Główny Urząd Statystyczny[1][3][5].
Warunki Otrzymania
Aby otrzymać emeryturę kapitałową, należy być członkiem OFE i osiągnąć odpowiedni wiek emerytalny. W przypadku kobiet, które otrzymywały okresową emeryturę kapitałową, następuje automatyczne przeniesienie na dożywotnią emeryturę kapitałową (lub jej odpowiednik w nowym systemie) po osiągnięciu powszechnego wieku emerytalnego przewidzianego dla mężczyzn[1].
Wygaśnięcie Prawa do Emerytury Kapitałowej
Prawo do okresowej emerytury kapitałowej wygasa w trzech przypadkach:
W przypadku śmierci członka otwartego funduszu emerytalnego.
Z dniem poprzedzającym dzień, w którym członek otwartego funduszu emerytalnego ukończył powszechny wiek emerytalny przewidziany dla mężczyzny.
W przypadku wyczerpania środków zgromadzonych na rachunku w otwartym funduszu emerytalnym[3].
Najważniejsze Fakty o Emeryturze Kapitałowej
Rodzaje Emerytur: Dożywotnia emerytura kapitałowa (zniesiona od 1 lutego 2014) i okresowa emerytura kapitałowa.
Warunki Otrzymania: Członkostwo w OFE i osiągnięcie odpowiedniego wieku emerytalnego.
Wysokość: Obliczana przez podzielenie zgromadzonych środków przez średnie dalsze trwanie życia.
Źródła Finansowania: Środki z konta i subkonta w ZUS oraz z konta w OFE.
Wygaśnięcie Prawa: Śmierć, ukończenie powszechnego wieku emerytalnego, wyczerpanie środków.
Automatyczne Przeniesienie: Kobiety przenoszone są automatycznie na dożywotnią emeryturę kapitałową (lub jej odpowiednik) po osiągnięciu powszechnego wieku emerytalnego przewidzianego dla mężczyzn.
Waloryzacja: Okresowa emerytura kapitałowa jest waloryzowana corocznie na zasadach i w trybie określonym dla emerytury z Funduszu Ubezpieczeń Społecznych[1][3][5].
