Czy pożyczka od siostry jest opodatkowana? Poradnik dla osób, które chcą uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek
Pożyczka od siostry lub innej osoby bliskiej może wydawać się prostym i bezpiecznym rozwiązaniem w sytuacji, gdy potrzebujemy pieniędzy. Jednak, zanim podejmiemy taką decyzję, warto rozważyć, czy taka pożyczka jest opodatkowana. W tym artykule przedstawimy najważniejsze informacje na ten temat, aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek.
Pożyczka od siostry a podatek dochodowy
W Polsce pożyczka od siostry lub innej osoby bliskiej nie jest opodatkowana, jeśli spełnia następujące warunki:
jest to pożyczka nieoprocentowana, czyli nie jest pobierany żaden procent od pożyczonej kwoty,
pożyczka jest udzielona przez osobę fizyczną, a nie przez przedsiębiorstwo lub instytucję finansową,
pożyczka jest udzielona na cele osobiste, a nie na cele biznesowe.
Jeśli pożyczka spełnia te warunki, to nie jest traktowana jako przychód podlegający opodatkowaniu. Oznacza to, że nie musimy płacić podatku dochodowego od otrzymanej pożyczki.
Pożyczka od siostry a podatek od darowizn
Inaczej jest w przypadku, gdy pożyczka jest udzielona w formie darowizny. Wtedy, jeśli wartość darowizny przekracza 9 637 zł (w 2022 roku), jest ona opodatkowana podatkiem od darowizn. W takim przypadku, darczyńca (siostra) musi zapłacić podatek od darowizny.
Ważne fakty na temat pożyczki od siostry
Pożyczka od siostry nie jest opodatkowana, jeśli jest nieoprocentowana i udzielona na cele osobiste.
Pożyczka od siostry może być opodatkowana, jeśli jest udzielona w formie darowizny i przekracza wartość 9 637 zł.
Pożyczka od siostry musi być udokumentowana, aby uniknąć problemów w przypadku kontroli skarbowej.
Pożyczka od siostry powinna być spłacana w umówionym terminie, aby uniknąć nieprzyjemnych niespodzianek.
Podsumowując, pożyczka od siostry może być bezpiecznym i prostym rozwiązaniem, ale warto rozważyć, czy spełnia ona warunki, aby nie być opodatkowana. Warto również pamiętać o dokumentacji i spłacie pożyczki w umówionym terminie.
